淮滨县十三届人大
五次会议文件之九
关于淮滨县2015年财政预算执行情况和
2016年财政预算（草案）的报告（书面）
——2016年4月21日在淮滨县第十三届人民代表大会
第五次会议上
淮滨县财政局局长 章志刚
各位代表：
受县人民政府委托，现将淮滨县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）提请县十三届人民代表大会第五次会议审查，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2015年财政预算执行情况
2015年，面对严峻复杂的经济形势，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，县政府团结带领全县人民，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳增长、促改革、调结构、惠民生，促进了全县经济社会平稳较快发展，克服财政收入严峻形势和财政支出巨大压力，着力抓好财政收入，优化支出结构，全县财政预算执行情况总体较好。
（一）2015年预算收支情况
1、一般公共预算
收入情况。2015年，全县地方一般公共预算收入41288万元，为预算的110.5%，比上年增长24.9%，增收8218万元，在七县两区中增幅排名第二（不含固始，下同）。其中：
税收收入完成29108万元，税收收入占一般公共预算收入的70.5％，比上年同期增长15%，增收3792万元，在七县两区中增幅排名第三。
非税收入完成12180万元，占一般公共预算收入的29.5％，比上年同期增长57.1%，增收4426万元，在七县两区中增幅排名第二。
支出情况。2015年，一般公共预算支出年初预算为175336万元，经县人大常委会第二十五次会议批准调整为276978万元。由于上级转移支付资金增加和我县调入资金，全县一般公共预算支出累计完成290638万元，为调整预算的104.9%，比上年同期增长8.6％，增支23103万元。支出执行情况：
一般公共服务支出41301万元，同比增长4.1%；公共安全支出9935万元，同比增长5.9%；教育支出66552万元，同比下降16.9%；科学技术支出298万元，同比下降40.4%；文化体育与传媒支出2316万元，同比增长17.3%；社会保障和就业支出26618万元，同比增长34.3%；医疗卫生支出38835万元，同比增长8.9%；环境保护支出6639万元，同比增长173.2%；城乡社区事务支出21120万元，同比增长372%；农林水事务支出50020万元，同比增长4.2%;交通运输支出10773万元，同比增长40.7%;资源勘探电力信息等事务支出901万元，同比增长56.4%；商业服务业等支出894万元，同比下降10.9%；金融监管支出15万元，同比下降40%；国土资源气象等事务支出1337万元，同比下降11.3%；住房保障支出11291万元，同比下降19.7%；粮油物资储备管理事务支出1773万元，同比增长152.2%，其他支出20万元。
财政预算平衡情况：2015年，全县财政预算收入299549万元，其中：一般公共预算收入41288万元；返还性收入6253万元，一般性转移支付收入163140万元，专项转移支付收入78256万元，上年结余50万元，调入资金4062万元，债券转贷收入6500万元。2015年，全县财政预算支出299549万元，其中：一般公共预算支出290638万元，上解支出6887万元，债券转贷支出2024万元。收支相抵，财政收支平衡。
需要说明的是：以上数据尚未得到上级批复，涉及补助收入、上解支出、结余等数据可能发生变动，待上级决算批复下达后再另行向县人大常委会报告。
2、政府性基金预算
2015年，全县地方政府性基金收入完成25218万元，转移性收入10841万元，以上两项收入合计36059万元。
政府性基金支出完成36059万元，支出执行情况：文化体育与传媒支出60万元，社会保障和就业支出483万元，城乡社区事务支出34012万元，农林水事务支出20万元，资源勘探电力信息等事务支出273万元，商业服务业支出2万元，其他支出1209万元。收支相抵，财政收支平衡。
3、社会保险基金预算
2015年，全县社会保险基金收入完成41786.2万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12604万元，新型农村合作医疗基金收入29182.2万元。
社会保险基金支出完成34447.2万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9423.9万元，新型农村合作医疗基金支出25023.3万元。
结余7339万元其中：城乡居民基本养老保险基金结余3180.1万元，新型农村合作医疗基金结余4158.9万元。
（二）政府债务情况
按照预算法规定，从2015年起国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。经市政府批准，核定我县2015年政府债务限额71500万元（其中：一般债务71500万元）。截止2015年底，我县一类债务为60366.69万元。
（三)主要财政工作举措
1、加强发展型财政建设，着力支持工业化城镇化发展
一是支持基础设施建设，加快推进城镇化进程。年初，财政预算安排新型城镇化建设基金1030万元，支持城镇基础设施建设。2015年，财政投入城镇化发展资金30785万元，其中：１.县级财政投入15446万元，主要包括投入城市道路、路灯照明、绿化亮化、环卫保洁等14718万元，投入第二污水处理厂前期拆迁728万元；2.投入专项资金15339万元，主要包括淮河文化园区建设1060万元，产业集聚区基础建设767万元，城乡交通建设5303万元，第二污水厂建设5190万元，城区污水管网建设1001万元，客运汽车北站建设400万元，城区绿化资金350万元，美丽乡村建设1268万元。
二是加大产业扶持力度，加快实施工业强县步伐。2015年，争取上级财政资金1628万元，支持产业聚集区建设，其中：提升承载能力资金657万元、2014至2015年三税返还资金204万元、基础设施建设资金767万元，市级奖励资金200万元；县级财政投入产业发展引导资金8000万元、工业发展基金3000万元，支持产业集聚区基础设施建设和企业发展。
三是支持完善配套设施建设，促进产业集群发展。加快推进保障性安居工程建设。积极争取中央和省级各类保障房建设资金，及时拨付资金，加快推进在建廉租房、公租房和棚户区建设项目，完善配套设施建设，确保项目早日完工。2015年县财政落实1.32亿元，支持朝阳小区、春晖小区、桂花岗社区、和顺小区等保障房建设。
四是完善担保风险补偿机制，提升担保和服务能力。2015年，注入县金财担保公司资本金2000万元，投入担保风险代偿资金220万元，进一步提升了融资担保能力，加大了融资担保力度。2015年县金财担保公司新增担保贷款余额1.8亿元，有效破解中小企业发展资金瓶颈。
五是加强银财合作，促进银行放贷支持发展。加强财政对公存款支持，促进银行金融机构资金投放。2015年，县财政对银行金融机构提供对公存款7.29亿元，支持银行金融机构投放贷款7.59亿元，有力地促进了县域经济发展。
六是清理整顿涉企收费，优化经济发展环境。对全县行政事业收费项目进行全面清理，认真落实企业一费制，2015年取消涉企收费项目3项，减免7项，降低收费标准9项，减轻企业和群众负担850万元。
2、加强民生型财政建设，着力保障和改善民生
坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，集中财力解决涉及群众切身利益的问题，2015年全县财政民生支出占财政支出的比重达82%。
一是健全教育经费保障机制，支持教育优先发展。2015年，全县教育支出66552万元，其中：落实农村中小学“两免一补”资金9126万元，资助小学生12万人次、初中生5.8万人次；发放高中和中等职业学校国家助学金720万元；落实中等职业学生免学费188万元；拨付营养餐改善计划资金5776万元，受助学生14万人次；投入普通高中和职业教育基础设施建设资金7852万元，中小学校舍维修改造资金2505万元，改善办学条件；认真落实民办教育支持措施，县财政投入资金4000万元，接收香港言爱基金会捐助1000万元，用于思源学校基础建设。
二是完善社会保障体系，全面推进和谐社会建设。2015年，社会保障和就业支出26618万元，增长34.3%。提高退休人员养老金水平，发放企业养老保险金23916万元。落实创业、就业技能培训资金64万元，落实“雨露计划”资金180万元，培训贫困农民5000多人。支持创业就业，发放小额贷款财政贴息1023万元。提高城乡低保补助水平，发放城乡低保资金6100万元。提高供养标准，发放农村五保户供养资金1667万元。对产业集聚区失地农民实行社会保障和救助，发放失地农民救助金304元。
三是推进城乡医疗体制改革，促进医疗卫生事业发展。2015年，医疗卫生与计生支出38835万元，增长8.9%。继续提高新农合和城镇医疗保险补助标准，提高报销水平，全县参合农民61.28万人,参合率98.26%，筹集资金2.88亿元，支付新农合医疗基金2.72亿元。健全城乡公共卫生服务经费保障机制，落实公共卫生服务资金2455万元。加大医疗救助投入力度，拨付医疗救助资金723万元。
四是加强农村文化体育建设，深入实施文化惠民工程。2015年，文化体育与传媒支出2316万元，增长17.3%。支持农村电影公益放映、农村文化信息共享、舞台艺术送农民、农村书屋、农村体育设施等惠民工程建设，促进文体事业发展。
3、加强绩效型财政建设，着力加强财政监督管理
着力加强预算执行管理，注重提升资金使用的安全性、规范性和有效性。
一是深化预算改革，加强预算管理。不断深化预算管理制度改革，全面推行部门综合预算，完善预算分配机制，细化预算编制目录，“三公”经费预算单列，推进预决算公开。
二是治理三公经费，厉行勤俭节约。严格控制公务接待、公车运行和会议费、培训费支出，加强源头控制，从严编制“三公”经费预算，确保全县“三公”经费零增长、公务支出逐年减少，制止奢侈浪费行为。
三是规范政府采购管理，扩大采购规模。不断深化和完善政府采购制度，实行“管、办”分离，确保公开公正，阳光操作。2015年完成政府采购项目296个，采购金额13265万元，资金节约率13%。
四是加强监督管理，确保国有资产安全。全面开展行政事业单位资产产权登记和资产清查工作，维护国有资产的安全和完整，加强单位资产处置管理，规范审批程序，促进国有资产合理配置和有效利用。
五是加强投资评审管理，提高资金效率。加强制度建设，完善评审机制，规范评审程序，加快重点项目评审进度，提高资金使用效率。2015年完成财政投资评审项目137个，评审金额81977万元,资金审减率11.34% 。
六是加强审核监督，提升集中支付率。严把审核支付关口，加强资金审核和支付监督，前面推行公务卡强制结算目录，规范基层单位公务支出行为，维护财经纪律。2015年财政集中支付16.4亿元，公务卡支付17836笔，刷卡结报金额4492万元。
七是加强监督检查，确保安全规范。前移监督关口，强化督导检查。组织专人全程参与征地拆迁、重点工程建设，现场监督，确保财政资金安全和效益。财政、监察、审计等部门联合开展全县财务大检查，组织“三公经费”专项检查，全面加强和规范基层财务管理。
4、夯实基础推进改革，加快强农惠农富农步伐
始终坚持把解决三农问题作为财政工作的重中之重，不断加大财政强农惠农富农政策力度，着力促进粮食增产、农业增效和农民增收。
一是改进农业三项补贴办法，支持“三农”发展。积极推进农业补贴制度改革，按要求将“种粮农民直接补贴”、“农作物良种补贴”、“农资综合补贴”统一为“农业支持保护补贴”，支持耕地地力保护和粮食适度规模经营。2015年，全县公示补贴面积76.16万亩，每亩补贴标准118.63元，补贴资金9035万元，发放率100%。发放农机购置补贴2061万元。
二是改善农村基础设施，促进粮食增产。2015年，完成农业基础设施投资6022万元，推进“百千万”示范工程、千亿斤粮食工程、农业综合开发、农田水利和农村公路等基础设施建设。落实防汛抗旱资金249万元，打井挖塘，维护病险堤防，促进了全县粮食增产增收。
三是加大扶贫开发力度，促进农民脱贫致富。2015年落实财政扶贫资金4114万元，实施整村推进、科技扶贫、到户增收、农业产业化龙头企业扶贫贴息、小额信贷扶贫贴息；通过整村推进、资金扶持、项目拉动等措施，实现贫困农民增收脱贫。
四是完善财政奖补机制，支持村级公益事业建设。2015年落实村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目资金700万元，加快村级公益事业建设步伐。争取上级财政投入1286万元，支持防胡镇美丽乡村项目建设。
五是发展现代农业，促进农业提质增效。争取中央财政专项资金2892万元，支持农业综合开发和现代农业加快发展。
一年来，我们积极应对国际金融危机深层次影响，主动适应经济发展新常态，攻坚克难，积极作为，全县财政收支不断迈上新台阶。2015年，全县一般公共预算收支分别为41288万元和290638万元，分别是2010年的2.8倍和2.4倍，财政保障能力显著增强。与此同时，财政稳增长、调结构职能作用有效发挥，财税体制改革取得重要阶段性成果，财政民生保障机制进一步完善，财政管理基础工作全面加强。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们严格监督、精心指导的结果，是各级各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。
同时，我们也清醒认识到，财政改革发展仍面临不少困难和问题。随着经济发展进入新常态，财政收入与财政支出刚性增长之间矛盾日益加剧，收支平衡压力越来越大。财政保障能力与各项事业快速发展的需求相比差距较大。部分支出结构不够合理、资金使用效益不高等问题依然突出。财政管理基础工作和基层财政建设仍相对薄弱。基层单位违反财经纪律的现象仍时有发生，财政管理和监督工作需要进一步加强。我们高度重视这些问题，并在今后的工作中采取有力措施加以解决。
二、2016年财政预算（草案）
2016年是“十三五”的开局之年，也是全面深化改革的关键一年。编制好2016年预算、做好各项财政工作意义重大。
目前，宏观经济环境依然严峻复杂，各项财政减收增支因素十分集中。收入方面，国家推进供给侧结构性改革，实施大幅度减税降费措施，包括全面实施营改增、推进综合与分类相结合的个人所得税改革、清理取消减少收费等，这些政策在减轻企业负担的同时，也将大幅减少财政收入。支出方面，增支政策多、刚性强。推进脱贫攻坚工程，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，加强污染防治和生态环境保护，完善村级组织运转经费保障机制等等，都需要大幅增加支出，收支矛盾是近年来较为突出的一年。
2016年全县财政工作的指导思想：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕县委决策部署，主动适应财政工作新常态，深化财政改革，完善体制机制，优化支出结构，严控“三公”经费，着力改善和保障民生，坚持依法理财，加强内控管理，提高管理水平，为全面建成小康社会提供坚实保障。
（一）一般公共预算
预算收入安排。2016年，预计全县地方一般公共预算收入45004万元，比上年增长9%，增收3716万元。其中：税收收入31728万元，税收收入占一般公共预算收入的70.5％，非税收入完成13276万元，占一般公共预算收入的29.5％。
预算支出安排。2016年，预计全县一般公共预算支出安排219586万元，比上年年初增长25.2%。主要支出项目：一般公共服务31535万元，公共安全9572万元，教育55998万元，科学技术300万元，文化体育与传媒1696万元，社会保障和就业34217万元，医疗卫生28197万元，节能环保1000万元，城乡社区事务14637万元，农林水事务24092万元，交通运输2978万元，资源勘探电力信息等事务631万元，商业服务业等事务728万元，国土资源气象等事务3348万元，住房保障支出4456万元，粮油物资储备管理事务809万元，预备费2302万元，其它支出3090万元。
财政预算平衡情况：2016年，全县财政预算收入227473万元，其中：地方一般公共预算收入45004万元；返还性收入6295万元，一般性转移支付收入149177万元，专项转移支付收入26997万元。全县财政预算支出227473万元，其中：一般公共预算支出219586万元，上解支出6887万元，债券还本付息支出1000万元。收支相抵，财政收支平衡。
需要说明的是，按照财政部规定，上级补助收入按上级财政部门提前告知数安排；债务收入暂不列入年初预算，待上级财政部门批复我县债券规模后，再编制预算调整方案，报县人大常委会审批。
（二）政府性基金预算
2016年，预计全县地方政府性基金收入33611万元，转移性收入220万元，以上两项收入合计33831万元。
预计完成政府性基金支出33831万元，支出执行情况：城乡社区事务支出33181万元，资源勘探电力信息等事务支出300万元，其他支出350万元。收支相抵，财政收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2016年，全县预计社会保险基金收入45984.9万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12824.9万元，新型农村合作医疗基金收入33160万元。
社会保险基金支出35001.8万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9009.8万元，新型农村合作医疗基金支出25992万元。
结余10983.1万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余3815.1万元，新型农村合作医疗基金结余7168万元。
（四）国有资本经营预算
由于我县国有企业较少，除乌龙酒业有限责任公司改制后属国有参股企业外，并按合同规定两年后才能分红，因此没有形成国有资本经营收入；其他国有企业近年来也大都亏损，没有实现分红收入；行政事业单位国有资产不具有经营性质，产生少量收入已全部纳入一般公共预算管理。因不具备编制条件，2016年县级尚未编制国有资本经营预算。
（五）2016年财政工作重点
为实现2016年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下六个方面的工作：
1、强化征管，大力组织财政收入。一是依法组织财政收入。加强财源建设，巩固主体税源，培育后续财源，促进收入可持续增长。密切跟踪国家财税政策调整，清理税收优惠政策，加强税源控管，堵塞收入征管漏洞；规范非税收入管理，强化征管措施，挖掘征收潜力，增强政府调控能力；加大土地出让力度，深化“三违”整治，彻底清收清缴土地出让金。二是加大跑项争资力度。积极争取中央和省财政项目和转移支付资金，为全县经济社会发展提供更多的财力保障。
2、科学合理编制2016年部门综合预算。在今年预算执行较好的基础上，认真编制2016年部门预算，科学测算各种数据，统筹分析影响财力因素，合理划分支出顺序，优化支出结构，集中财力保民生、保重点，增强财政保障能力。继续盘活财政存量资金，建立盘活存量资金的长效机制，盘活资金统筹用于财力安排。同时，加强预算执行监督，全面推进部门预决算公开。
3、全面推进财税体制改革。一是改进预算控制方式。推进年度预算改革，一般公共预算审核的重点由平衡状态向支出预算和政策拓展。强化支出预算约束，政府向本级人大报告支出预算的同时，要重点报告支出政策内容。建立跨年度预算平衡机制。二是加强预算执行管理。硬化预算约束，预算未安排的事项一律不得支出。加强财政结转结余资金管理，盘活财政存量资金。加强财政专户管理。除合规且必须开设的财政专户外，一律不予新开。除经财政部审核并报国务院批准予以保留的外，其余专户2年内逐步取消。完善国库现金管理。实施国库现金管理调节库款余额，确保库款余额处于合理稳定区间。三是规范政府债务管理。建立规范的政府举债融资机制，实行统一归口管理，建立健全“借、用、还”一体化的债务管理机制，防范化解财政金融风险。四是积极探索推动PPP模式的运营。鼓励社会资本参加城市基础设施等有一定公益性事业投资和运营。五是建立权责发生制的政府综合财务报告制度。全面反映政府资产和负债信息，为规范政府的举债行为、反映政府的偿债能力、开展政府信用评级和加强政府资产负债管理提供依据。六是严格控制一般性支出。严格执行中央八项规定和省市县有关要求，加强公务支出管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，保证重点支出。
4、着力保障和改善民生。加大基础设施投入，全面推进新型城镇化建设；加大对教育、医疗卫生、文化体育等重要民生领域的倾斜支持力度，加强社会保障和就业投入，大力支持保障性安居工程建设，改善农村人居环境及村容村貌，切实解决好人民群众最关心的问题；支持农业可持续发展，加快转变农业发展方式。
5、强化财政精细化管理。加强财政法制建设，狠抓预算管理，强化管理基础工作和基层建设，切实加强债务管理，积极推进财政预决算公开，加快财政管理信息化建设，严格财政监督，全面提高财政管理绩效。
6、优化工作作风，加强队伍建设。巩固“三严三实”专题教育成果，加强干部思想政治建设，进一步改进作风，提高工作效能，加强反腐倡廉，树立为民务实清廉的财政形象。
各位代表：做好2016年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，进一步解放思想、坚定信心、扎实工作，采取更加科学有效的措施，攻坚克难，积极作为，努力完成各项财政工作目标，为淮滨经济社会又好又快发展作出新的更大贡献！
